开课时间：6月20-21日 | 深圳

课程对象：董事长、总经理、产品线总裁、副总、财务总监等中高管

课程费用：原价10800元/人，限时优惠价9800元/人

学习形式：课程讲授+案例分析+专题研讨+现场辅导

费用包含：培训费、茶歇费、教材费。不含食宿及交通费

课程背景

1.面对外部经营环境的多变情况，财务如何从传统的控制职能，先支撑业务决策的价值整合者转身？ 

2.战略制定了，如何在年度计划预算中能有效地落地战略执行？

3.在年度预算编制中，业务单元做“语文题”，财务做“数学题”，业财不融合，根本没有一致性和逻辑性，导致无法量化和跟踪

4.通过一刀切的方式进行资源配置，远远不能支撑公司的业务高质量发展？

5.财经不清晰在业务流程中扮演的角色和目标，常常没有理解业务的战略目标，让监管大于服务；

6.没有划清“责任中心”，对不同单元、不同成熟度业务的财经指标没有实现不同的责任管理；

7.各层级主管缺乏经营意识，如何建立各层级主管由管理者向经营者转身；

8.各经营单元的经营绩效核算不清晰，“内部分赃”不公平，导致绩效考核和激励错位；

课程收益

1. 理解公司经营本质，匹配公司的业务发展阶段，找到适合自己的全面预算管理模式

2. 理解业务战略，实现业财融合，更有针对性的弹性管理

3. 在目标确定（责）、预算授予（权）和绩效评价（利）间达到平衡，牵引业务改进

4. 适当划分经营单元(责任中心）激发组织活力，实现经营成功从偶然到必然

课程大纲

第一部分 懂战略规划 – 做好业财融合

如何让经营做到“方向大致正确”？华为实践证明，企业经营需要在战略指引下前进。经营处于承上启下的核心位置 – 上承战略，下启绩效。作为执行日常经营管理的财务人员，需要“懂战略”

1、企业生命周期经营概览

2、如何评价经营的好坏？

3、经营管理体系定位：上承战略，下启绩效

4、重新认识战略制定工具：BLM模型
【研讨1】学习BLM模型，设计中长期经营目标及路径！

5、战略地图：解码后的经营策略

6、华为经营思想：长期有效增长

7、DSTE拉通战略与经营：中长期发展计划牵引年度商业计划

8、经营6要素模型：战略与财经融合框架

9、经营指引: “自上而下”的战略规划到年度经营指引

Ø 训战：设计公司年度经营指引（第一天晚上的训战）

第二部分：经营目标设定 - 战略落地量化
经营管理的主要抓手和工具是预算管理。预算全面集成人、财、事各个领域，在经营指引和经营规则牵引下，结合自下而上的项目支撑，合理设定经营目标。

1、经营管理的主要抓手和工具：计划预算预测，PB&F

2、年度商业计划框架：集团和业务一线的经营职责分工

3、年度商业计划流程图

4、规则先行：经营规则牵引业务“力出一孔”

5、经营目标生成全景图：销售与产品互锁机制

6、【讨论】如何评价事业部收入增长目标？

7、 “自上而下”空间和机会点分析：看行业/看对手/看自己

8、 “自下而上”的收入预算：看渠道/看客户

9、预算过程是业务规划过程，不是数字游戏

10、资源配置：按承诺产出配置资源，自我驱动

11、利用基线管控目标和资源配置PK

12、经营管理如何应对不确定性：经营假设

     【研讨2】突破经营假设后的经营目标调整策略

第三部分：利润中心选择 – 激发组织活力
合理设定经营主体责任中心定位和组织授权，牵引经营主体关注价值创造，实现公司的经营目标。

   1、经营机制说到底是利益驱动机制：激发组织活力，牵引价值创造

   2、价值创造三要素：责、权、利统一

   3、华为责任经营核心：利润中心选择原则和标准

   4、利润中心生命周期演变：组织升维和降维

   5、利润中心与集团职能平台“资源买卖”经营机制

   6、责任中心的经营组织：ST（Staff Team）
   7、利润中心组织绩效指标设计原则：协同、平衡、独特价值
   【分享】基于市场不同拓展阶段设计绩效指标

   8、组织责任中心定位演变下的绩效考核方案
   【研讨3】责任中心定位和绩效指标建议！

第四部分：经营过程管控 - “三驾马车”保障

经营目标制定后，如何保障目标达成就成为公司核心工作内容。通过定期循环改进，集合滚动预测、弹性预算及“一报一会”保障经营目标达成。

   1、华为经营过程管理的“三驾马车”

   2、人、财、事领域具体经营管控举措

3、经营结果应用：年度绩效评价

   4、经营PDCA循环改进

【分享】全面预算组织“五步法”案例总结

讲师简介

鲍老师

华为公司原海外客户及项目CFO

华为公司原核心网产品线CFO

10年华为工作经验（2005-2015年）

职业经历：

18年跨行业财务管理经验：先后服务万科、华为等行业领先企业，经历产品研发、合同销售及交付回款的全流程财务管理。在中长期财务战略规划、全面预算管理、产品投资管理、合同四算、国际税务筹划、外汇管理等方面经验丰富。

丰富的业务变革经验：在华为深度卷入LTC（销售）、IPD（研发）和IFS（财经）业务流程变革，主导全球报价流程变革试点。参与接近数百个项目的投标和合同商务谈判，树立了以业务为导向的财务BP工作方向。

国际化视野：13年国际化财务管理经验，并先后在澳大利亚、马来西亚、印度尼西亚等亚太国家工作7年，成功带领30多人的跨文化财务团队。

讲授课程：

《基于战略的全面预算管理》、《财务转型之道：财务BP建设》、《基于IPD的产品投资管理》、《销售财务BP：合同四算管理》、《财经数字化助力企业经营转型》、《CEO的经营管理课》、《海外财经管理》等。

服务客户：

TCL、OPPO、方太、德邦快递、明源云、信也科技、以岭药业、舜宇光学、歌尔股份、国投集团、招商局、华润、烽火通讯、CMEC、宁德新能源、成飞集团、伊利集团、上海电气、景旺电子、龙净环保、聚光科技等。